審計署于2017年對中國林業(yè)集團有限公司（以下簡稱中林集團）2016年度財務(wù)收支情況進行了審計，并對有關(guān)事項進行了延伸和追溯。中林集團于2017年11月30日收到審計報告及審計決定。此次審計客觀反映了中林集團的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，充分肯定了中林集團在戰(zhàn)略引領(lǐng)發(fā)展、業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型升級、資源有效整合等方面取得的成績，同時也指出了中林集團在經(jīng)營管理、財務(wù)核算等方面存在的問題，審計建議具有針對性，對中林集團進一步提升管理水平、持續(xù)健康發(fā)展具有重要的促進作用。
中林集團高度重視審計問題整改工作，要求有關(guān)單位認真剖析問題原因、詳細制定整改方案、逐項落實整改責(zé)任、明確規(guī)定整改時限、嚴格執(zhí)行整改標準，立即或限期完成整改工作。同時以審計整改為契機，排查風(fēng)險隱患、完善內(nèi)控制度、細化管控措施，確保國有資產(chǎn)安全。審計整改情況如下：
一、財務(wù)管理和會計核算方面
1.關(guān)于所屬1家單位在合并報表工作中少計收入、成本的問題，已按規(guī)定調(diào)整報表，并加強對財務(wù)人員教育，確保會計信息真實可靠。
2.關(guān)于所屬1家單位違規(guī)支出費用的問題，已完善相關(guān)業(yè)務(wù)資金支出管理制度，規(guī)范費用支出流程，加強內(nèi)部監(jiān)督。
3.關(guān)于所屬1家單位虛增收入的問題，已進行了內(nèi)部通報，并對相關(guān)責(zé)任人進行降職調(diào)崗處理。
4.關(guān)于所屬1家單位未按規(guī)定計提壞賬準備的問題，已補提了壞賬準備，調(diào)整了相關(guān)會計賬目。
5.關(guān)于集團本部超工資總額發(fā)放補貼的問題，已按照相關(guān)規(guī)定將有關(guān)補貼納入工資總額管理。
6.關(guān)于所屬1家單位套取資金發(fā)放員工獎金的問題，已進行了內(nèi)部通報，撤銷了相關(guān)部門，有關(guān)人員已退回違規(guī)領(lǐng)取的獎金。
二、經(jīng)營管理方面
1.關(guān)于所屬1家單位開展貿(mào)易業(yè)務(wù)導(dǎo)致外部企業(yè)獲取銀行資金的問題，已按照有關(guān)要求全面梳理業(yè)務(wù)模式，加強貿(mào)易管控，防范經(jīng)營風(fēng)險和資金風(fēng)險。
2.關(guān)于所屬5家單位違規(guī)出借資金的問題，已全部收回上述資金，并對有關(guān)單位負責(zé)人做出了嚴厲批評，嚴禁違規(guī)對外出借資金。
3.關(guān)于中林集團未發(fā)現(xiàn)投資項目評估報告漏評資本性支出批準收購股權(quán)的問題，已完善評估工作制度，提高評估工作質(zhì)量，嚴格審批流程，維護國有資產(chǎn)合法權(quán)益。
4.關(guān)于中林集團未完成2003年前劃入的造林項目投資和國債項目投資確權(quán)的問題，已組織有關(guān)單位及部門對有關(guān)問題進行專項研究，制定工作方案，進一步加強確權(quán)工作力度，積極采取措施維護國有資產(chǎn)合法權(quán)益。
5.關(guān)于中林集團未發(fā)現(xiàn)投資項目評估報告重復(fù)計算資產(chǎn)金額批準收購股權(quán)的問題，已完善評估工作制度，提高評估工作質(zhì)量，嚴格審批流程，維護國有資產(chǎn)合法權(quán)益。
6.關(guān)于所屬1家單位質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)形成損失風(fēng)險的問題，已對相關(guān)責(zé)任人進行黨內(nèi)或行政處分，采取對扣押物確權(quán)等積極措施挽回損失。同時該單位已全面排查并清退此類業(yè)務(wù)。
7.關(guān)于所屬1家單位違規(guī)擔(dān)保的問題，已全部結(jié)清擔(dān)保事項，嚴格執(zhí)行有關(guān)規(guī)定，加強對資金和擔(dān)保事項的管理。
8.關(guān)于所屬1家單位境外資金無法匯回國內(nèi)的問題，已責(zé)成海外資產(chǎn)處置組，采取有效措施加快資金匯回工作。
9.關(guān)于中林集團未充分進行可行性研究，批準項目實施造成虧損的問題，已進行內(nèi)部通報，并要求所屬單位對照檢查，吸取教訓(xùn)。同時進一步完善制度流程，嚴格審批程序。
10.關(guān)于所屬1家單位因?qū)Ψ竭`約，導(dǎo)致支付的購買林地保證金未收回的問題，已收回資金，并按制度要求進一步加強資金管理。
11.關(guān)于中林集團長期未收回自有土地的問題，已采取積極措施，加快處理土地被占用事宜。
12.關(guān)于中林集團“三重一大”制度不符合主管部門規(guī)定的問題，已修訂完善有關(guān)制度。
13.關(guān)于中林集團信息化滯后的問題，已通過梳理業(yè)務(wù)流程，分類分項，加快推進主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域的信息化系統(tǒng)建設(shè)。
14.關(guān)于中林集團未按要求完成低效無效資產(chǎn)處置、壓減管理層級和壓降應(yīng)收賬款的問題，已制定了低效無效資產(chǎn)處置方案，按照國資委進度要求完成處置工作；已完成第一階段管理層級壓減目標，并按要求制定了第二階段壓減目標，積極推進壓減工作；已結(jié)合業(yè)務(wù)特點制定了多項措施壓降應(yīng)收賬款。
15.關(guān)于中林集團對混合所有制企業(yè)未依法履行股東職責(zé)的問題，已專門印發(fā)通知，要求有關(guān)單位加強對混合所有制企業(yè)的管控力度，進一步落實重點崗位人員派駐工作。
三、落實中央八項規(guī)定精神及廉潔從業(yè)規(guī)定方面
1.關(guān)于超標乘坐交通工具的問題，有關(guān)人員已將超標準差額全部退回。同時集團黨委出臺了《中國林業(yè)集團有限公司黨委關(guān)于進一步貫徹落實中央八項規(guī)定精神切實加強作風(fēng)建設(shè)實施細則》，并召開所屬單位負責(zé)人會議，認真學(xué)習(xí)中央八項規(guī)定精神及實施細則，要求從嚴從細執(zhí)行有關(guān)規(guī)定及履職待遇標準，堅決杜絕此類現(xiàn)象再次發(fā)生。
2.關(guān)于集團本部違規(guī)發(fā)放物業(yè)補貼的問題，有關(guān)人員已全額退回以前年度領(lǐng)取的物業(yè)補貼，并修訂相關(guān)制度，取消發(fā)放物業(yè)補貼條款。
3.關(guān)于所屬1家單位違規(guī)購買高檔禮品的問題，已對有關(guān)責(zé)任人進行了批評教育，并全額退款。
中林集團將以審計整改為契機，堅決貫徹落實黨和國家的各項方針政策，進一步完善企業(yè)管理制度和風(fēng)險管控措施，著力構(gòu)建長效機制，全面提升管理水平，為做強做優(yōu)做大國有企業(yè)貢獻力量。
中國林業(yè)集團有限公司
2018年6月20日